目  录

第一部分  贵州省黔东南州天柱县机关企事业社会保险事业局概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分  2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他事项情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  贵州省黔东南州天柱县机关企事业社会保险事业局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家颁布实施的各项社会保险基本政策、基本标准;综合管理全县养老保险、失业保险、工伤保险。

（二）负责经办养老保险管理、运营工作;负责养老保险、失业保险、工伤保险基金收缴、支付、管理、运营工作。

（三）编制养老保险、失业保险基金、工伤保险收支预决算方案;制定并组织实施全县养老保险、失业保险、工伤保险服务体系建设规划;组织、指导、协调全县开展养老保险、失业保险、工伤保险费征收和待遇发放工作。

（四）负责养老保险、失业保险、工伤保险行政争议复查工作;组织实施机关、事业、企业单位和社会团体补充养老保险工作;负责组织实施新型农村社会养老保险工作;负责养老保险、失业保险、工伤保险统计信息工作。

（五）组织实施养老保险、失业保险、工伤保险稽核工作;清理回收养老保险、失业保险、工伤保险欠费;承办县人力资源和社会保障局交办的其他事项。

二、机构设置及部门决算单位构成

本单位内设9个股室:综合股、农保股、基金财务股、待遇审理股、稽核股、机关事业社会保障中心、工伤保险服务中心、被征地农民保障股、企业保险股,下属0个单位。从预算单位构成看,贵州省黔东南州天柱县机关企事业社会保险事业局部门决算仅包括本级决算。

第二部分  2021年度部门决算公开报表

（见附表）

第三部分 2021年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况说明
　　2021年度收支决算总计9091.18万元(包括年初结转和结余283.51万元)，与2020年度相比，增加1366.52万元，增长17.69%。主要原因是：1.机关事业单位在职人员养老保险征缴收入变动不大,而退休待遇逐年递增,导致机关事业养老保险收支差增大,财政补差增多；2.因2021年相比2020年征地增多,导致补助被征地农民支出增多。

二、收入决算情况说明

本年收入合计8807.66万元,其中:财政拨款收入8807.66 万元,占100%;上级补助收入0万元,占0%；事业收入0万元,占0%；经营收入0万元,占0%；附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计9091.18万元,其中:基本支出327.53万元,占3.6%;项目支出8763.64万元,占96.4%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支决算总计9091.18万元。与2020年度相比,增加1366.52万元,增长17.69%。主要原因是：1.机关事业单位在职人员养老保险征缴收入变动不大,而退休待遇逐年递增,导致机关事业养老保险收支差增大,财政补差增多;2.因2021年相比2020年征地增多,导致补助被征地农民支出增多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出7725.48万元，占本年支出合计的84.98%。与2020年度相比,一般公共预算财政拨款支出增加1528.59万元,增长24.67%。主要原因是：1.机关事业单位在职人员养老保险征缴收入变动不大，而退休待遇逐年递增，导致机关事业养老保险收支差增大,财政补差增多;2.因2021年相比2020年征地增多,导致补助被征地农民支出增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障和就业支出科目（208）支出7407.64万元,占99.56%；卫生健康支出科目（210）支出8.92万元,占0.11%;住房保障支出科目（210）支出25.41万元,占0.33%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5982.14万元,支出决算为7725.18万元,完成年初预算的129.14%。决算数大于预算数的主要原因是:1.机关事业单位在职人员养老保险征缴收入变动不大,而退休待遇逐年递增,导致机关事业养老保险收支差增大,财政补差增多；2.因2021年相比2020年征地增多,导致补助被征地农民支出增多。其中：

（1）2080101社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为227.7万元，支出决算为245.65万元,完成年初预算的107.88%。决算数大于预算数的主要原因是：2021目标考核奖预算数为四个季度的奖金,而实际2021年还支付了2019年目标考核奖清算资金。  

（2）2080108社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）信息化建设（项）。年初预算为4.49万元，支出决算为4.19万元完成年初预算的93.32%。决算数小于预算数的主要原因是：移动公司对于城乡居民养老保险网络运行费给予了优惠。  

（3）2080109社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。年初预算为20万元,支出决算为20.3万元,完成年初预算的101.5%。决算数大于预算数的主要原因是:此项资金支出包括上年结转资金0.3万元。

（4）2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为19.36万元,支出决算为20.13万元,完成年初预算的103.98%。决算数大于预算数的主要原因是：2021年年初机关事业单位养老保险将进行一次基数调整,单位预算是2020年11月份做的,所以决算大于预算。

（5）2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为1564.26万元,支出决算为781.86万元,完成年初预算的49.98%。决算数小于预算数的主要原因是：职业年金2020年5月之前退休中人清欠资金1212.0999万元因财政资金紧张未全部支付,只支付了每月退休中人正常待遇，所以才出现决算数小于预算数的情况。

（6）2080507社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。年初预算为2900万元,支出决算为6122.69万元,完成年初预算的211.13%。决算数大于预算数的主要原因是：机关事业单位在职人员养老保险征缴收入变动不大,而退休待遇逐年递增，导致机关事业养老保险收支差增大,财政补差增多。

（7）2080508社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位职业年金的补助（项）。年初预算为772.67万元,支出决算为29.96万元,完成年初预算的3.88%。决算数小于预算数的主要原因是:职业年金在职人员投资运营实账利息需将年初数全额上解州级,但由于财政资金紧张，本年只按月支付了每月办理转移和退休及离职等人员的职业年金投资运营实账利息,剩余人员的利息未支付，所以导致决算数远远小于预算数。

（8）2082602社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）。年初预算为423.84万元，支出决算为292.56万元,完成年初预算的69.03%。决算数小于预算数的主要原因是:年初预算的时候预算的是两年的正常缴费补贴,年终实际只支付了一年的正常缴费补贴。

（9）2083001社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项）。年初预算为17.1万元,支出决算为10.88万元,完成年初预算的63.63%。决算数小于预算数的主要原因是:低保人数减少,导致低保、特困代缴减少。

（10）2083099社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴其他社会保险费支出（项）。年初预算为0万元,支出决算为2.95万元。决算数大于预算数的主要原因是:此项支出年初未纳入预算,为中途追加资金。

（11）2089999社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0万元,支出决算为160万元。决算数大于预算数的主要原因是:此项支出年初未纳入预算,为年初结转结余资金。

（12）2101101卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为8.58万元,支出决算为8.92万元。完成年初预算的103.96%。决算数大于预算数的主要原因是：2021年年初医疗将进行一次基数调整,单位预算是2020年11月份做的,所以决算大于预算。

（13）2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为24.15万元,支出决算为24.51万元。完成年初预算的101.49%。决算数大于预算数的主要原因是:2021年7月住房公积金将进行一次基数调整,单位预算是2020年11月份做的,所以决算大于预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出327.53万元,其中：

人员经费287.6万元,主要包括基本工资73.67万元、津贴补贴82.81万元、离退休费8.08万元、奖金52.09万元、绩效工资2.44万元、机关事业单位基本养老保险缴费20.13万元、职工基本医疗缴费8.92万元、其他社会保障缴费3.44万元、住房公积金25.41万元。

公用经费39.93万元,主要包括办公费21.5万元、印刷费2.19万元、邮电费0.72万元、差旅费2.23万元、维修费4.19万元、会议费0.13万元、培训费0.1万元、工会经费4.68万元、其他交通费用0.71万元、其他商品和服务支出3.5万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.73万元,支出决算为0万元,完成预算的0%,决算数小于预算数,主要原因:一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求,厉行节约,从严控制“三公”经费开支;二是受疫情影响,部分工作未按计划开展。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算0万元,比上年减少0.15万元,减少100%,减少原因是一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求,厉行节约,从严控制“三公”经费开支;二是受疫情影响,部分工作未按计划开展。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%,比上年减少0万元,减少0%,减少原因是无出国出境;公务用车购置及运行维护费支出0万元,占0%,比上年减少0万元,降低0%，减少原因是单位无公务用车;公务接待费支出0万元,占0%,比上年减少0.15万元,降低100%,减少原因是一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求,厉行节约,从严控制“三公”经费开支;二是受疫情影响,部分工作未按计划开展。具体情况如下：

1.因公出国(境)费预算0万元,支出决算0万元，完成预算的0%。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个,累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算0万元,支出决算0万元，完成预算的0%。其中,公务用车购置0万元,购置0辆公务用车;公务用车运行维护费0万元。2021年度,开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算0.73万元,支出决算0万元,完成预算的0%。

国内公务接待支出0万元,国内公务接待0批次,0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

（一）政府性基金财政拨款支出决算总体情况

2021年度政府性基金预算财政拨款本年收入1365.7万元,本年支出1365.7万元。与2020年度相比,政府性基金预算财政拨款支出增加333.42万元,增长32.30 %。主要原因是:2021年相比2020年征地增多,导致计提的被征地农民保障金增多。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2120805城乡社区支出（类）、国有土地使用权出让收入安排的支出（款）、补助被征地农民支出（项）。政府性基金预算财政拨款支出1365.7万元,主要是用于城镇建设用地被征地农民保障资金支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元,与2020年度相比,国有资本经营预算财政拨款支出减少0万元,降低0%，主要原因是:本单位无国有资本经营项目。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

贵州省黔东南州天柱县机关企事业社会保险事业局2021年度机关运行经费支出39.93万元,比2020年度增加8.21万元,增长25.88%,主要原因是：1.本年购买办公用品增多;2.城乡居民养老保险因各乡镇考核质量高,支付的工作经费增多;3.因为单位职工人数相比上年增多,所以工会经费增多。

（二）政府采购支出情况

2021年度政府采购支出总额0万元,其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2021年12月31日,共有车辆0辆,其中:副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套）,单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,组织对2021年度财政拨款的部门整体及项目支出开展了绩效自评工作。共计7个项目进行了绩效自评,涉及资金8763.64万元,自评覆盖率达到100%。对2021年度部门整体支出开展绩效评价,涉及资金9019.18万元，总体评分99.7分,评价结果为优。

（二）二级项目支出绩效自评结果

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果

本年度我部门未开展重点项目绩效评价工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

九、结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

附件：1.天柱县机关企事业社会保险事业局2021年度部门决算公开表

      2.天柱县机关企事业社会保险事业局部门项目支出绩效自评表

      3.天柱县机关企事业社会保险事业局部门整体支出绩效自评表

天柱县机关企事业社会保险事业局2021年度部门决算公开表.xls

天柱县机关企事业社会保险事业局部门项目支出绩效自评表.xlsx

天柱县机关企事业社会保险事业局部门整体支出绩效自评表.xlsx